2023年9月至2024年2月，市審計(jì)局對(duì)市中醫(yī)醫(yī)院醫(yī)藥領(lǐng)域涉及的藥品、耗材、醫(yī)療器械、后勤服務(wù)、工程建設(shè)等相關(guān)事項(xiàng)和有關(guān)資金收支進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并依法出具審計(jì)報(bào)告（玉審調(diào)報(bào)〔2024〕2號(hào)）。按照審計(jì)整改相關(guān)工作要求，現(xiàn)將整改情況予以公告。

一、履行審計(jì)整改主體責(zé)任情況

醫(yī)院高度重視、高位推進(jìn)整改工作，根據(jù)反饋的問題和建議逐項(xiàng)梳理，及時(shí)召開院長(zhǎng)辦公會(huì)、黨委會(huì)專題研究部署整改工作，制定審計(jì)整改工作方案，建立整改任務(wù)清單，明確整改措施、整改時(shí)限和責(zé)任分工。實(shí)施臺(tái)賬管理，嚴(yán)格對(duì)賬銷號(hào)，做到問題不解決不放過、整改不到位不放過、結(jié)果不滿意不放過。堅(jiān)持把問題整改與建章立制相結(jié)合，注重建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制，修訂完善制度10余項(xiàng)。認(rèn)真落實(shí)整改要求，按時(shí)報(bào)送《玉溪市中醫(yī)醫(yī)院關(guān)于專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改結(jié)果報(bào)告》（玉中醫(yī)發(fā)〔2024〕20號(hào)）。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

（一）關(guān)于“‘十四五’規(guī)劃部分內(nèi)容（人才建設(shè)方面）執(zhí)行不到位”問題

整改情況：一是擬訂《玉溪市中醫(yī)醫(yī)院名醫(yī)評(píng)選辦法》，將于年內(nèi)啟動(dòng)評(píng)選。二是柔性引進(jìn)劉海靜等3個(gè)專家團(tuán)隊(duì)，引進(jìn)博士1名，開展臨床業(yè)務(wù)、科研論文指導(dǎo)和人才培養(yǎng)工作。三是提前招聘碩士研究生9名，強(qiáng)化中青年業(yè)務(wù)骨干和后備人才培養(yǎng)。四是獲批成為云南中醫(yī)藥大學(xué)碩士研究生培養(yǎng)單位，首屆獨(dú)立招收的8名全日制碩士研究生已報(bào)到入學(xué)。

（二）關(guān)于“對(duì)企業(yè)派駐到市中醫(yī)院藥學(xué)部相關(guān)工作人員管理不規(guī)范”問題

整改情況：針對(duì)未同企業(yè)及派駐人員簽訂保密協(xié)議和明確相關(guān)工作職責(zé)的情況，醫(yī)院制定了藥品配送企業(yè)派駐人員管理辦法明確企業(yè)派駐人員工作職責(zé)、工作規(guī)范，建立派駐人員臺(tái)賬，動(dòng)態(tài)管理，并與配送企業(yè)及派駐人員簽訂保密協(xié)議。

（三）關(guān)于“開展艾滋病防控‘逢血必檢’工作不到位”問題

整改情況：認(rèn)真落實(shí)“逢血必檢”要求，實(shí)現(xiàn)血液樣本全覆蓋。

（四）關(guān)于“部分耗材采購過程及合同履行審核控制不嚴(yán)，導(dǎo)致同期采購事項(xiàng)中部分品規(guī)骨科高值耗材出現(xiàn)2個(gè)合同價(jià)”問題

整改情況：一是修訂完善采購管理辦法、經(jīng)濟(jì)合同管理辦法和耗材管理相關(guān)制度流程，進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)用耗材的引進(jìn)、采購、驗(yàn)收、使用、報(bào)廢等各環(huán)節(jié)工作。二是重新組織醫(yī)用耗材采購，嚴(yán)格審核采購和中選目錄。

（五）關(guān)于“11個(gè)醫(yī)療設(shè)備采購項(xiàng)目涉嫌投標(biāo)人串通投標(biāo)”問題

整改情況：一是召開廉潔銷購座談會(huì)，強(qiáng)調(diào)和重申紀(jì)律要求，由供應(yīng)商簽署廉潔購銷承諾書。二是強(qiáng)化監(jiān)督審核，通過“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“天眼查”等平臺(tái)對(duì)企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)行審核，防止關(guān)聯(lián)企業(yè)參加同一合同項(xiàng)下的采購活動(dòng)。三是對(duì)疑似關(guān)聯(lián)企業(yè)限制業(yè)務(wù)往來。

（六）關(guān)于“部分耗材院內(nèi)采購工作不規(guī)范”問題

整改情況：一是修訂完善采購管理辦法等內(nèi)部控制制度，進(jìn)一步規(guī)范采購程序。二是認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家、省、市醫(yī)用耗材集中帶量采購要求，規(guī)范開展報(bào)量、采購和使用，積極推進(jìn)集采醫(yī)用耗材使用。三是對(duì)集采目錄外耗材，遵循質(zhì)量?jī)?yōu)先、價(jià)格合理的原則進(jìn)行公開采購。

（七）關(guān)于“高值耗材驗(yàn)收管理、出入庫登記不規(guī)范”問題

整改情況：優(yōu)化高值耗材驗(yàn)收程序，積極推進(jìn)HRP運(yùn)營(yíng)管理信息化系統(tǒng)中建設(shè)物流管理模塊建設(shè)，通過采購計(jì)劃管理、訂單管理、庫存管理、耐用品管理、應(yīng)付款管理、供應(yīng)商管理等模塊進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)用耗材管理。

（八）關(guān)于“無依據(jù)向醫(yī)療器械供應(yīng)商收取消毒費(fèi)”問題

整改情況：一是全額上繳無依據(jù)收取的消毒費(fèi)。二是已自2024年1月起停止向醫(yī)療器械供應(yīng)商收取消毒費(fèi)。

（九）關(guān)于“未實(shí)際執(zhí)行門診檢查項(xiàng)目收取患者費(fèi)用”問題

整改情況：一是全額上繳未實(shí)際執(zhí)行門診檢查項(xiàng)目費(fèi)用。二是規(guī)范門診醫(yī)技檢查費(fèi)用執(zhí)行管理，建立常態(tài)化的檢查費(fèi)清理機(jī)制，對(duì)已繳交但未預(yù)約或?qū)嶋H執(zhí)行的檢查費(fèi)，及時(shí)提醒患者來院檢查或辦理退費(fèi)。

（十）關(guān)于“超適應(yīng)癥檢查并收取檢查費(fèi)”問題

整改情況：一是全額上繳超適應(yīng)癥檢查費(fèi)。二是出臺(tái)《檢查檢驗(yàn)結(jié)果互認(rèn)管理制度（2024年修訂版）》，全面推進(jìn)檢查檢驗(yàn)結(jié)果互認(rèn)共享，進(jìn)一步提高醫(yī)療資源利用率，減輕群眾看病就醫(yī)負(fù)擔(dān)。三是組織醫(yī)生完成“血栓彈力圖臨床應(yīng)用、乙肝兩對(duì)半、HCV抗體、HIV抗體、梅毒抗體檢查臨床意義”線上培訓(xùn)，進(jìn)一步強(qiáng)化醫(yī)師對(duì)檢查適應(yīng)癥的掌握。四是每月開展醫(yī)療質(zhì)量考核，暢通投訴通道，及時(shí)處理患者疑問和投訴。

（十一）關(guān)于“多收普通監(jiān)護(hù)室床位費(fèi)、住院護(hù)理費(fèi)等費(fèi)用”問題

整改情況：一是全額上繳多收普通監(jiān)護(hù)室床位費(fèi)、住院護(hù)理費(fèi)等費(fèi)用。二是強(qiáng)化日常價(jià)格監(jiān)管，對(duì)多收費(fèi)用及時(shí)清退。三是修訂完善《價(jià)格與收費(fèi)管理辦法》，強(qiáng)化考核機(jī)制，進(jìn)一步提升價(jià)格與收費(fèi)管理水平，規(guī)范收費(fèi)行為。

（十二）關(guān)于“往來款長(zhǎng)期掛賬”問題

整改情況：一是全面清理核對(duì)長(zhǎng)期掛賬往來款項(xiàng)。應(yīng)付供應(yīng)商款項(xiàng)經(jīng)核對(duì)無誤后均已支付，因債權(quán)人注銷、賬戶被凍潔等原因無法支付的款項(xiàng)經(jīng)審批后按規(guī)定處理；調(diào)整會(huì)計(jì)核算方式，避免部分款項(xiàng)長(zhǎng)期掛賬。二是對(duì)債權(quán)款項(xiàng)通過電話、律師函、訴訟等方式積極催討，超過三年以上無法收回的欠費(fèi)待相關(guān)部門審批同意后進(jìn)行核銷。

（十三）關(guān)于“部分固定資產(chǎn)閑置”問題

整改情況：一是修訂國(guó)有資產(chǎn)管理辦法、固定資產(chǎn)管理辦法和無形資產(chǎn)管理辦法，進(jìn)一步強(qiáng)化資產(chǎn)使用管理。二是制定公物倉管理辦法（試行），加強(qiáng)全院統(tǒng)籌，通過調(diào)整空間布局，閑置的設(shè)備均已投入使用。

三、審計(jì)建議采納情況

（一）規(guī)范院內(nèi)自主采購行為，加強(qiáng)內(nèi)控管理

一是健全完善醫(yī)院采購制度體系，制定完善采購管理辦法、經(jīng)濟(jì)合同管理辦法、采購需求管理辦法等，進(jìn)一步明確和規(guī)范采購程序。二是加強(qiáng)對(duì)院內(nèi)參加評(píng)審人員的培訓(xùn)，提高規(guī)范開展評(píng)審的能力和水平。三是開展廉政建設(shè)核心制度清理工作，進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部管理，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)。四是召開供應(yīng)商廉潔購銷座談會(huì)，重申招標(biāo)采購紀(jì)律要求。五是強(qiáng)化監(jiān)督審核，加大對(duì)疑似關(guān)聯(lián)企業(yè)共同參與投標(biāo)的防范和處理力度。

（二）加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理

一是修訂完善《國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》《固定資產(chǎn)管理辦法》《無形資產(chǎn)管理辦法》等資產(chǎn)管理制度，進(jìn)一步明確職責(zé)及資產(chǎn)購置、分類標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、清查、處置等相關(guān)要求。二是定期開展資產(chǎn)清查工作，全面摸清醫(yī)院“家底”，積極推進(jìn)運(yùn)營(yíng)管理信息化系統(tǒng)（HRP）建設(shè)工作，進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全高效使用。

（三）強(qiáng)化信息系統(tǒng)和人員管理

一是認(rèn)真落實(shí)醫(yī)療衛(wèi)生數(shù)字化服務(wù)工作，積極推進(jìn)醫(yī)院電子病歷信息化建設(shè)，積極融入玉溪“健康大腦”建設(shè)項(xiàng)目。二是嚴(yán)格執(zhí)行信息系統(tǒng)權(quán)限分級(jí)管理制度，定期排查權(quán)限分配情況。三是建立第三方駐場(chǎng)人員管理制度，明確其崗位職責(zé)和操作權(quán)限；配置運(yùn)維審計(jì)、日志審計(jì)、防統(tǒng)方等安全系統(tǒng)，安排專人負(fù)責(zé)安全保障工作。四是優(yōu)化信息系統(tǒng)流程，探索實(shí)現(xiàn)非醫(yī)保門診患者已繳未執(zhí)行費(fèi)用按原支付渠道自動(dòng)退還，改善患者就醫(yī)感受。

玉溪市中醫(yī)醫(yī)院

2024年8月7日